Почему важно разобраться в налогах?
«Когда Марк из Австралии открыл кафе в Чангу, он не знал, что должен платить 11% НДС. Через полгода пришел штраф $2000…»
Бали — не налоговый рай. Если вы работаете или владеете бизнесом в Индонезии, налоги платить обязательно. Разбираемся, как не повторить ошибку Марка.
Основные налоги для экспатов в Индонезии
A. Подоходный налог (PPh)
| Статус | Ставка |
| Резидент (>183 дней в году) | 5-30% (прогрессивная) |
| Нерезидент | 20% (с доходов в Индонезии) |
🔹 Пример: Зарплата $3000/мес → ≈$600 налога (для нерезидента).
B. НДС (VAT 11%)
- Платится при продаже товаров/услуг в Индонезии.
- Не касается фрилансеров с зарубежными клиентами.
C. Налог на недвижимость (PBB)
- 0,1-0,2% от кадастровой стоимости виллы.Ставка может варьироваться в зависимости от региона и оценки недвижимости.
Компании с иностранным капиталом PT PMA обязаны сдавать квартальную отчетность по инвестициям, оплачивать налоги и делать социальные отчисления на сотрудников.
Налоговые резиденты vs нерезиденты
✅ Резидент (живет >183 дней):
- Платит налог со всего мирового дохода.
❌ Нерезидент:
- Только с доходов внутри Индонезии.
🔹 Совет: Если работаете на зарубежные компании — открывайте счет в Сингапуре/офшоре.
Как платить налоги легально?
- Шаг 1: Получите налоговый номер (NPWP).
- Шаг 2: Наймите бухгалтера (от $50/мес).
- Штрафы: +2% в месяц за просрочку.
На официально оформленных в компании сотрудников выплачиваются пенсионные и страховые отчисления (3,7% на пенсионное и 4% на страхование).
Примеры из жизни
- Кейс 1: Ольга (дизайнер, клиенты в США) → не платит VAT, только 20% PPh 26 с аренды виллы.
- Кейс 2: Анатолий (владелец кофейни) → 11% VAT + 25% PPh 21.
Советы по оптимизации
✅ Договор аренды на юрлицо → снижает налог.
✅ Офшор для зарубежных доходов.
✅ Бухгалтер с опытом работы с экспатами.
✅ Использовать соглашение Double Tax Avoidance Agreement, чтобы избежать двойного налогообложения доходов.
Заключение
Налоги на Бали сложные, но предсказуемые. Главное — легализоваться сразу.
🔹 Нужна помощь?
👉 Консультация по визам для экспатов — легально и быстро!
